T/T 대금 결제는 해외영업에서 가장 많이 사용하는 결제 방식이지만, 선금 확인과 잔금 회수 원칙을 지키지 않으면 예상치 못한 자금 손실로 이어질 수 있습니다.
해외영업에서 제품을 아무리 많이 팔아도, 그에 상응하는 대금 결제가 안전하게 완료되지 않는다면 그것은 판매가 아니라 ‘창고 비우기 봉사활동’에 불과합니다.
T/T 대금 결제는 신용장(L/C) 방식에 비해 절차가 간단하고 수수료가 저렴하지만, 은행의 대금 지급 보증이 없기 때문에 대금 결제 리스크 관리를 조금만 소홀히 해도 회사의 자금이 크게 묶이거나 손실로 이어질 수 있습니다.
이번 글에서는 T/T 대금 결제를 진행할 때 해외영업 담당자가 반드시 알아야 할 실무 원칙과 노하우를 정리해 드립니다.
T/T 대금 결제와 L/C(신용장)의 명확한 차이
무역 조건에서 대금 결제 방식은 크게 T/T(송금) 대금 결제와 L/C(신용장)로 나뉩니다.
두 방식의 차이를 정확히 알아야 바이어와의 협상에서 당당하게 대금 결제 조건의 주도권을 잡을 수 있습니다.
| 구분 | T/T (Telegraphic Transfer, 전신환 송금) | L/C (Letter of Credit, 신용장) |
| 거래 성격 | 당사자 간 계좌이체 방식 (신뢰 기반) | 은행의 대금 지급 보증 방식 |
| 장점 | 절차가 매우 빠르고 서류 작성이 간편함, 은행 수수료 저렴 | 바이어의 부도/채무불이행 시에도 은행이 대금 결제 보증 |
| 단점 | 잔금 미지급 시 수출자가 대금 결제 리스크를 온전히 떠안음 | 개설 수수료 부담, 까다로운 서류 불일치(Discrepancy) 리스크 |
| 추천 거래 | 신뢰가 쌓인 바이어, 또는 선금(Deposit) 비중이 높은 거래 | 거래첫 거래이거나 거래 규모가 커서 대금 결제 안전성이 최우선인 경우 |
결국 T/T 대금 결제와 L/C 중 어떤 방식을 선택할지는 바이어와의 신뢰도, 거래 규모, 그리고 회사의 리스크 관리 정책을 종합적으로 고려해 결정해야 합니다.
T/T와 L/C 등 다양한 무역 결제 방식은 한국무역협회(KITA) 무역실무 자료에서도 확인할 수 있습니다.
선금(Deposit)과 잔금(Balance)의 철칙: “출고 전 100% 대금 결제”
T/T 대금 결제에서는 ‘언제 돈을 받을 것인가’보다 ‘언제 생산하고 언제 출고할 것인가’를 함께 관리해야 합니다.
이전 글 [생산과 납기 관리, 해외영업 실무 핵심 6가지] 에서 강조 했듯이 대금 결제 완납을 하지 않은 채 공장에서 출고 하는 것은 리스크가 크니 각별히 주의해야 합니다.
T/T 대금 결제에서는 일반적으로 선금 30% / 잔금 70% (30% Deposit, 70% Balance) 조건을 가장 많이 사용합니다.
여기서 해외영업 담당자가 명심해야 할 절대 수칙이 있습니다.
① 선금(Deposit)은 무조건 ‘외화입금통지서’ 확인 후 생산 시작!
바이어가 발주서(P/O)를 보낸 후 “송금했으니 바로 생산해달라”며 이메일로 송금증(TT Copy)을 스캔해서 보내오는 경우가 많습니다.
절대 송금증 종이 한 장만 믿고 공장에 생산 지시를 내리면 안 됩니다.
송금증은 취소될 수도 있고 서류 조작이 가능한 영역입니다.
반드시 거래 은행으로부터 ‘외화입금통지서(외화 입금 완료 팩스/메시지)’를 공식 수령하고 통장에 진짜 현금이 들어온 것을 확인한 뒤에 생산에 들어가야 안전한 대금 결제 절차라 할 수 있습니다.
② 잔금(Balance)은 공장 출고 전 100% 완납 유도!
장기 거래를 통해 신뢰가 두터운 바이어라면 물품이 목적항에 도착한 후 잔금을 받기도 합니다.
하지만 일반적인 거래 상황에서는 물건이 우리 공장 창고에서 출고되기 전에 100% 대금 결제가 완료되도록 유도해야 합니다.
잔금 대금 결제도 이루어지지 않았는데 제품을 공장에서 내보내 CFS(소화물 집하장)나 CY(컨테이너 야드)에 입고시키는 순간부터 시간은 바이어 편이 됩니다.
잔금이 늦어지면 보세창고에서 하루하루 쌓이는 창고보관료(Storage Fee)와 컨테이너 체선료(Demurrage)는 모두 수출자가 부담해야 하는 억울한 손실로 돌아오게 됩니다.
PI 작성 시 계좌 정보 기재와 SWIFT CODE vs BIC (IBAN)
T/T 대금 결제를 진행하기 위해서는 PI에 정확한 송금 계좌 정보를 기재해야 합니다.
[PI 필수 계좌 정보 항목 예시]
- Bank Name (은행명): Kookmin Bank (Head Office)
- Bank Address (은행 주소): 84, Namdaemun-ro, Jung-gu, Seoul, Korea
- Account No. (계좌번호): 123-456789-01-012
- Account Name (예금주명): ABC Corporation Co., Ltd.
- SWIFT Code (BIC): CZNBKRSEXXX
※ SWIFT Code와 BIC, 그리고 IBAN의 차이점
•SWIFT CODE (전신환 식별 코드): 전 세계 은행들이 국제 외화 송금 및 대금 결제를 위해 사용하는 8~11자리의 고유 은행 식별 코드입니다.
SWIFT CODE와 국제 송금 절차에 대한 자세한 내용은 SWIFT 공식 홈페이지에서도 확인할 수 있습니다.
•BIC (Bank Identifier Code): 사실상 SWIFT CODE와 동의어입니다.
유럽이나 일부 국가에서는 SWIFT CODE 대신 BIC라는 명칭을 더 흔히 사용하므로 “BIC 코드를 달라”고 하면 당사의 SWIFT CODE를 전달하면 됩니다.
•IBAN (International Bank Account Number): 유럽 국가 간 송금 시 사용하는 ‘국제 계좌번호 체계’입니다.
한국을 포함한 비유럽권 국가에는 IBAN이 존재하지 않으므로, 유럽 바이어가 IBAN을 요구할 경우 “한국은 IBAN을 쓰지 않으니 계좌번호(Account No.)와 SWIFT CODE를 사용해 대금 결제를 진행해 달라”고 안내하시면 됩니다.
유럽 국가에서 사용하는 IBAN 체계는 공식 IBAN 안내 자료를 참고하면 도움이 됩니다.
[실무 경험담] 인도네시아 바이어와의 잔금 시기 팽팽한 신경전
▶베테랑의 현장 실무 경험담: “B/L 발행 즉시 잔금 지급”으로 타협점을 찾다
인도네시아 바이어와 첫 비즈니스 물꼬를 텄을 때의 일입니다.
대금 결제 조건을 30% 선금, 70% 잔금으로 정했는데, 잔금을 치르는 ‘시기’를 두고 양측의 의견이 마찰을 빚었습니다.
첫 거래다 보니 양측 모두 상대방에 대한 신뢰가 100% 구축되지 않은 상태였습니다.
저는 대금 결제 안전성을 위해 “무조건 공장 출고 전에 잔금 100%가 입금되어야 한다”고 안내를 했습니다.
반면, 바이어는 “얼굴도 한번 안 본 사이인데 물건이 자카르타 항구에 도착한 것을 확인하고 잔금을 주겠다”며 팽팽하게 맞섰습니다.
끝없는 옥신각신 끝에 제가 제안한 타협점은 “선적 완료 후 B/L(선하증권) Copy본 발행 즉시 잔금 지급” 조건이었습니다.
물건을 선적하여 B/L을 확보하되, 바이어에게는 B/L 사본(Copy)만 이메일로 먼저 보냅니다.
바이어는 B/L 사본을 통해 물건이 실제 배에 실렸음을 확인한 후 즉시 잔금 대금 결제를 진행하고, 저는 통장에 잔금이 입금된 ‘외화입금통지서’를 확인한 직후 화물을 찾을 수 있는 Original B/L을 국제우편(DHL)으로 발송(또는 Surrender 처리)해 주는 방식이었습니다.
서로에 대한 의심이 존재할 수밖에 없는 첫 계약 시, 이러한 ‘B/L 사본 확인 후 대금 결제’ 방식은 양측의 리스크를 동등하게 분산시켜 계약을 성사시키는 훌륭한 해법이 됩니다.
그 이후 이 바이어와는 여러 차례 거래를 이어 갔고, 신뢰가 쌓인 뒤에는 출고 전 잔금 지급 조건으로 자연스럽게 변경되었습니다.
송금 수수료 얌체 짓을 잡는 ‘외화입금통지서’ 검수법
T/T 대금 결제에서는 실제 입금 금액을 반드시 확인해야 합니다.
보통 해외 은행 및 중계 은행을 거치면서 송금 수수료(Bank Charges)가 차감되어 들어옵니다.
수수료 부과 옵션은 송금 시 바이어가 선택하게 됩니다.
• OUR: 송금 관련 모든 수수료(송금은행, 중계은행 수수료)를 송금인(바이어)이 전액 부담
• BEN: 모든 수수료를 수취인(수출자)이 부담
• SHA (Shared): 송금은행 수수료는 바이어가, 중계 및 수취은행 수수료는 수출자가 반반 부담
문제는 계약상 대금 결제 조건을 ‘OUR(바이어 전액 부담)’로 합의했음에도 불구하고, 일부 얌체 같은 바이어들이 슬그머니 ‘SHA’나 ‘BEN’으로 설정하여 송금 수수료 수십~수백 달러를 수출자에게 떠넘기는 경우가 종종 발생한다는 점입니다.
▶ 해외영업 담당자의 대응책:
통장에 찍힌 최종 금액만 보고 넘어가지 마시고, 거래 은행에서 발급해 준 ‘외화입금통지서’상에 표기된 최초 송금 원금(Original Amount)을 유심히 확인해야 합니다.
만약 바이어가 수수료를 떠넘겨 원금 자체가 깎인 채 송금되었다면, 이를 그냥 묻어두지 말고 바이어에게 외화입금통지서를 캡처해 보내며 강력히 지적해야 합니다.
당장 그 깎인 소액을 다시 받기 어렵다면, “이번 송금 시 발생한 덜 들어온 수수료 차액은 다음 오더 대금 결제 시 반드시 합산하여 청구하겠다”고 명확히 문서로 남겨두어 손실을 방지해야 합니다.
외화입금통지서는 단순한 입금 확인서가 아니라, T/T 대금 결제의 완성을 위해 해외영업 담당자가 반드시 검수해야 하는 결제 증빙서류입니다.
맺음말: 손실 없는 대금 결제가 진짜 영업의 완성이다
T/T 대금 결제는 단순히 돈을 송금받는 절차가 아니라, 선금 확인부터 잔금 회수까지 전 과정을 관리하는 실무입니다.
①선금은 은행의 ‘외화입금통지서’ 수령 후 생산 시작
②잔금은 가급적 공장 출고 전 100% 대금 결제 완료 유도
③첫 거래 시 B/L Copy 전달 후 잔금 입금 조건으로 유연하게 협상
④외화입금통지서의 원금을 확인하여 바이어의 송금 수수료 얌체 짓 차단
이 네 가지 T/T 대금 결제 실무 원칙을 실천한다면, 어떠한 바이어를 만나더라도 회사의 자금을 안전하게 지켜내는 당당한 베테랑 영업인으로 성장할 수 있을 것입니다.
해외영업은 물건을 파는 일이 아니라, 약속한 대금을 안전하게 회수하는 일까지 마쳐야 비로소 끝나는 업무입니다.